Pour votre RETRAITE, pour votre PATRIMOINE, pour votre SUCCESSION :
il existe des solutions d’investissement qui vous permettent de réduire l’impôt que vous payerez en 2025 au titre de vos revenus 2024.
Avant fin décembre, utilisez les dispositifs suivants en fonction
de votre situation patrimoniale et fiscale, et de vos objectifs bien évidemment.
Certains dispositifs sont accessibles à tous les foyers, à condition d’avoir un impôt à réduire !
1. Le PER « Plan d’Epargne Retraite » :
vos versements réduisent votre revenu imposable
Ayez le réflexe d’anticiper vos revenus de demain tout en bénéficiant d’une fiscalité allégée aujourd’hui et le moment venu, vous pourrez utiliser votre épargne pour compléter votre retraite.
Tout versement effectué sur un plan d’épargne retraite (PER) est déductible du revenu imposable, dans la limite de 10% du salaire net annuel (votre plafond personnalisé figure sur votre avis d’imposition).
Exemple : Dans la tranche d’imposition à 30%, 10 000 € versés en 2024, réduisent directement de 3 000 € l’impôt à payer ! Plus les revenus sont élevés, plus l’avantage fiscal augmente.
Un peu comme une assurance-vie, le PER peut être en gestion libre ou pilotée, vous pouvez y faire des versements programmés ou libre, quand vous le souhaitez et si vous le souhaitez. Jusqu’à vos 70 ans, les sommes versées sur le PER assurantiel (celui que nous proposons) sont exonérées de droits de succession dans la limite de 152.500€ par bénéficiaires !
Contrairement à votre retraite obligatoire sur vos salaires, à la sortie du PER vous aurez différentes solutions qui s’offriront à vous :
- Récupérer 100% en capital
- Choisir 100% en rente
- Ou un mixte des deux à votre guise.
Quoi de mieux pour rester maître de votre complément retraite !
2. Les SCPI fiscales (Société Civiles de Placement Immobilier)
Il existe différents types de SCPI qui réduisent la pression fiscale grâce aux dispositifs Denormandie, déficit fonciers ou monuments historiques : adaptées pour diminuer votre revenu imposable ou agir sur vos revenus fonciers directement (économie double sur vos impôts et vos prélèvements sociaux).
- La SCPI Denormandie* : 21% de réduction d’impôt du montant investi répartie sur 12 ans
- Déficit foncier*ou Monuments historiques*: pour réduire vos revenus sur le revenu mais aussi vos impôts fonciers
Chacune de ces SCPI, déficit foncier* ou monuments historiques* répond à un besoin ou une situation spécifique, ensemble nous étudierons ce qui convient à votre situation.
1 - Vous avez des revenus fonciers imposés à votre marginale d’imposition + les prélèvements sociaux
2 – Vous avez une pression fiscale importante
3 – Vous avez déjà atteint le plafonnement des niches fiscales
3. Investissement dans les entreprises : une réduction de 18%
Fonds Communs de Placement dans l’Innovation (FCPI)**
et Fonds d’Investissement de Proximité (FIP) **
Investis majoritairement dans des PME, ces fonds ouvrent droit à une réduction d’impôts de 18% en cette fin d’année 2024, voire à 30% pour les FIP Corse et outre-mer.
4. Investissement dans les GFI (Groupements Forestiers d’Investissement)
Les Groupements Forestiers sont des sociétés civiles particulières qui ont pour objectif la constitution, l’amélioration, l’équipement, la conservation d’un ou plusieurs massifs forestiers, ainsi que l’acquisition de forêts ou de terrains à boiser. Vous pouvez bénéficier d'une réduction d'impôt de 18 % du montant investi et d’un abattement de 75% en cas de donation ou succession !
Pour toutes ces solutions il est important d’étudier votre situation patrimoniale et fiscale, n’attendez pas le dernier moment pour nous contacter car les agendas sont déjà bien remplis !
Nous sommes à votre disposition pour organiser un rendez-vous en physique ou en virtuel avant la fin de l’année. Remettre à demain ne sert à rien !
Bien cordialement,
Christine Picasso & Thierry PUJERVIE
06.20.56.29.63 06.07.76.47.36
*L'argent investi est bloqué pendant 15 ans, l'horizon de placement habituel pour une SCPI de défiscalisation. Il faut attendre quelques mois ou années avant de toucher des « loyers » (sous forme de dividendes), les frais sont élevés et ils sont déjà intégrés dans le prix de la part.
**Durée d’investissement sur ces fonds de 7 à 10 ans, le rachat des parts est impossible durant la durée d’immobilisation. Par ailleurs les frais sont potentiellement élevés et les performances financières sont « incertaines » comme le souligne l’AMF, insistant sur le risque de perte en capital.